المورد

شركة التعاونية للتأمين

الرقم الضريبي

300000000000029

رقم الفاتورة

TAW-POL-2026-4471

التاريخ

2026-07-01

الإجمالي قبل الضريبة

48,000.00

ضريبة القيمة المضافة

7,200.00

الإجمالي شامل الضريبة

55,200.00

رمز هيئة الزكاة

موجود

المورد مسجّل لدى المنشأة برقم ضريبي 300000000000029 وحسابه الافتراضي 5450 «التأمين»، ولا توجد قيود سابقة تُستأنس بها في معالجة الأقساط الممتدة. الفاتورة ضريبية سليمة (رمز QR موجود ورقم تسجيل ضريبي صحيح)، لذا ضريبة المدخلات 7,200 ر.س قابلة للاسترداد وتُقيّد مدينة على 1130 بالكامل عند الاستحقاق دون تقسيم على الفترات — هذا الجزء مؤكد وأدرجته أدناه. فترة 2026-07 مفتوحة والترحيل ممكن بتاريخ المستند 2026-07-01. الجزء غير المحسوم هو معالجة الصافي 48,000 ر.س: مبدأ استحقاق المصروف يقتضي تحميل ما يخص الفترة الحالية فقط وترحيل الباقي إلى الأصول، لكن الحد والأسلوب من اختصاص سياسة المنشأة. الإجمالي المدفوع 55,200 ر.س يُقيّد دائناً على الحساب البنكي بعد تحديده.

1. 1.get_vendor_history4 ms

   input

   {
     "nameOrVat": "شركة التعاونية للتأمين"
   }

   output

   {
     "found": true,
     "vendor": {
       "nameAr": "شركة التعاونية للتأمين",
       "nameEn": "Tawuniya Insurance",
       "vatNumber": "300000000000029",
       "defaultAccount": {
         "code": "5450",
         "nameAr": "التأمين",
         "nameEn": "Insurance"
       }
     },
     "priorCoding": [],
     "recentEntries": []
   }

2. 2.get_period_status1 ms

   input

   {
     "date": "2026-07-01"
   }

   output

   {
     "found": true,
     "period": "2026-07",
     "status": "OPEN",
     "canPost": true,
     "note": "الفترة مفتوحة."
   }

3. 3.lookup_vat_account2 ms

   input

   {
     "role": "INPUT_VAT"
   }

   output

   {
     "found": true,
     "account": {
       "code": "1130",
       "nameAr": "ضريبة القيمة المضافة — المدخلات",
       "nameEn": "Input VAT (recoverable)",
       "type": "ASSET",
       "normalBalance": "DEBIT"
     },
     "note": "ضريبة المدخلات أصل — تكون مدينة عند شراء بفاتورة ضريبية سليمة."
   }

4. 4.search_accounts1 ms

   input

   {
     "query": "تأمين"
   }

   output

   {
     "matches": [
       {
         "code": "2150",
         "nameAr": "التأمينات الاجتماعية المستحقة",
         "nameEn": "GOSI Payable",
         "type": "LIABILITY",
         "normalBalance": "CREDIT",
         "vatRole": null
       },
       {
         "code": "5230",
         "nameAr": "التأمينات الاجتماعية",
         "nameEn": "GOSI Contributions",
         "type": "EXPENSE",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       },
       {
         "code": "5450",
         "nameAr": "التأمين",
         "nameEn": "Insurance",
         "type": "EXPENSE",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       }
     ]
   }

5. 5.search_accounts2 ms

   input

   {
     "query": "مصروفات مدفوعة مقدماً"
   }

   output

   {
     "matches": [],
     "hint": "لا توجد نتائج. جرّب كلمة أعم، أو استخدم type لتصفح نوع الحساب. لا يمكن إنشاء حسابات جديدة."
   }

6. 6.search_accounts1 ms

   input

   {
     "query": "بنك",
     "type": "ASSET"
   }

   output

   {
     "matches": [
       {
         "code": "1102",
         "nameAr": "البنك — مصرف الراجحي",
         "nameEn": "Bank — Al Rajhi",
         "type": "ASSET",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       },
       {
         "code": "1103",
         "nameAr": "البنك — البنك الأهلي السعودي",
         "nameEn": "Bank — SNB",
         "type": "ASSET",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       }
     ]
   }

7. 7.search_accounts2 ms

   input

   {
     "query": "مقدماً"
   }

   output

   {
     "matches": [
       {
         "code": "1140",
         "nameAr": "المصروفات المدفوعة مقدماً",
         "nameEn": "Prepaid Expenses",
         "type": "ASSET",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       }
     ]
   }

8. 8.search_accounts2 ms

   input

   {
     "query": "prepaid"
   }

   output

   {
     "matches": [
       {
         "code": "1140",
         "nameAr": "المصروفات المدفوعة مقدماً",
         "nameEn": "Prepaid Expenses",
         "type": "ASSET",
         "normalBalance": "DEBIT",
         "vatRole": null
       }
     ]
   }

9. 9.escalate_to_accountant0 ms

   input

   {
     "reason": "الفاتورة وثيقة تأمين سنوية على أسطول المركبات تغطي ١٢ شهراً من 2026-07-01 إلى 2027-06-30، أي أن ستة أشهر منها (48,000 ÷ 2 = 24,000 ر.س) تخص السنة المالية القادمة. توزيع المبلغ بين المصروف الجاري (5450) والمصروفات المدفوعة مقدماً (1140) وجدولة الإطفاء يعتمدان على سياسة الإطفاء المعتمدة لدى المنشأة (شهرياً أم عند نهاية السنة المالية، وهل تُطبَّق حدود دنيا للترحيل إلى المقدم)، وهذا حكم لا أملك أساساً للبتّ فيه. كما أن طريقة السداد تحويل بنكي دون تحديد الحساب البنكي المستخدم، ولدى المنشأة حسابان (1102 الراجحي، 1103 الأهلي).",
     "question": "هل يُرحّل كامل مبلغ 48,000 ر.س على حساب التأمين 5450 مع تسوية المقدم في الإقفال، أم يُجزّأ الآن بواقع 24,000 ر.س على 5450 و24,000 ر.س على المصروفات المدفوعة مقدماً 1140 مع إطفاء شهري بواقع 4,000 ر.س؟ ومن أي حساب بنكي تم السداد — 1102 الراجحي أم 1103 الأهلي؟",
     "reasoning": "المورد مسجّل لدى المنشأة برقم ضريبي 300000000000029 وحسابه الافتراضي 5450 «التأمين»، ولا توجد قيود سابقة تُستأنس بها في معالجة الأقساط الممتدة. الفاتورة ضريبية سليمة (رمز QR موجود ورقم تسجيل ضريبي صحيح)، لذا ضريبة المدخلات 7,200 ر.س قابلة للاسترداد وتُقيّد مدينة على 1130 بالكامل عند الاستحقاق دون تقسيم على الفترات — هذا الجزء مؤكد وأدرجته أدناه. فترة 2026-07 مفتوحة والترحيل ممكن بتاريخ المستند 2026-07-01. الجزء غير المحسوم هو معالجة الصافي 48,000 ر.س: مبدأ استحقاق المصروف يقتضي تحميل ما يخص الفترة الحالية فقط وترحيل الباقي إلى الأصول، لكن الحد والأسلوب من اختصاص سياسة المنشأة. الإجمالي المدفوع 55,200 ر.س يُقيّد دائناً على الحساب البنكي بعد تحديده.",
     "lines": [
       {
         "accountCode": "1130",
         "debit": "720000",
         "credit": "0",
         "descriptionAr": "ضريبة مدخلات — فاتورة التعاونية TAW-POL-2026-4471"
       }
     ]
   }

   output

   {
     "accepted": true
   }

القرار

معتمد بعد تعديل

بواسطة

cpa:abdullah

في

2026-07-26 13:39

ملاحظة

—